工程投资估算影响因素

1影响投资估算的因素

影响投资估算的因素较多，可分为静态因素和动态因素两大类。静态因素指影响静态投资的因素，动态因素指仅影响动态投资而不影响静态投资的因素。1．1静态因素1．1．1编制规定、定额影响人工单价采用编制规定中的计算标准。柳洪水电站1992年完成投资估算，人工单价为7．53元/工日;1996年完成设计概算，人工单价为29．44元/工日;2003年完成重编概算，人工(高级熟练工)单价为9．93元/工时(即79．44元/工日)。重编概算比投资估算，人工单价增长11倍，年平均增幅约26．6%。可见，受物价等因素影响，人工单价的涨幅成倍数增加。编制规定中以建筑安装工作量为基数计算的项目值得进一步探讨。如施工期办公及生活营地投资有两种计算方法，即以建筑安装工程量为基数计算的公式法和按设计建筑面积乘单位造价指标计算的工程量法。笔者发现，两种方法计算出的投资差异，影响着工程投资估算。基本预备费可用以解决设计变更以及弥补一般自然灾害所造成的损失。目前投资估算编制规定中对基本预备费率的取值并无明确规定，仅要求根据预可行性研究阶段设计深度，合理估算各部分的基本预备费，此费用的高低影响着投资估算。随着施工技术的提高、测定方法的改进，水电工程定额不断地发生着改变。定额的合理测定，影响着工程投资估算。1．1．2征地和移民费用建设征地和移民安置补偿费用增加也是投资估算失控的原因之一，主要原因包括:社会经济发展、库区产业结构调整、国家移民安置政策调整、移民安置意愿变化、移民工程相关行业标准更新、实物指标数量及构成变化、部分补偿补助单价标准提高、国家税收政策调整等。1．1．3项目管理因素从2002年国家经济贸易委员会颁发的78号文开始，水电项目可计列生产运行管理设施和梯级集控中心分摊，但目前工程建设业主对这部分投资未能准确估计，造成了对投资估算的影响。预可阶段地质勘探工作深度可能无法满足全面深入了解工程地质条件要求，随着可研阶段、技施阶段地质工作的深入，可能出现在预可阶段未发现的不良地质情况，比如灌浆工作单米灌浆量的增加。此类情况对投资估算的影响不容忽视。水电工程设计内容繁杂，通常还涉及专题研究，在目前水电工程建设工期紧，业主要求高的大环境下，给予设计方的时间可能不够充分，设计方只能按要求作出规范规定深度的成果，一般未能进行更加具体深入的个案论证研究。1．2动态因素1．2．1利率根据《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》(国发［1996］35号)的有关规定，水电建设项目的资本金比例不应该低于工程总投资的20%，这就意味着可能约有80%的资金需要从银行贷款。水电项目贷款利率一般执行五年期以上贷款利率。贷款利率的变化对工程总投资影响较大，泸定水电站投资估算贷款利率按6．12%执行，设计概算利率按7．20%执行，由此带来建设期贷款利息增加3．6亿元。1．2．2价差预备费1996年由于物价上涨，针对当时通货膨胀比较严重的特殊情况，原国家计委(现国家发展与改革委员会)发布了(1996)计建设第1154号《关于核定在建基本建设大中型项目概算等问题的通知》，通知中规定了动态投资部分的投资价格指数按6%计算。1996年到1998年，全国物价开始趋于平稳，1998年的实际投资价格指数已降至0．2%。1999年9月20日，国家计委根据物价形势变化趋势，重新调整了设计概算有关内容的核定方法，以严格控制工程造价，防止建设资金流失，发布了计投资(1999)1340号《国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中“价差预备费”管理有关问题的通知》，自本通知发布之日起，编制和核定基本建设大中型项目初步设计概算时，投资价格指数按零计算。《水电工程设计概算编制办法及计算标准(2002年78号文)》根据该通知，规定了2002年暂不计列价差预备费。根据现行的《水电工程设计概算费用标准》(可再生定额［2008］5号文)的规定，自2008年起，按年度价格指数2%计算价差预备费。《水电工程投资估算编制有关规定》中关于价差预备费的年度价格指数采用现行水电工程设计概算编制规定和费用标准，就是说也采用年度价格指数2%计算价差预备费。实际上，根据水电水利规划设计总院和可再生能源定额站定期发布的价格指数数据看，年度价格指数并不是一个定值。

2降低各因素对投资估算影响的对策

上述影响投资估算的各种因素，有些因为很难预测它们的变化，基本无法减小或消除它们对投资估算的影响，如利率等;有些则可以通过一定的方法减小它们对投资估算的影响，以下主要是对这类因素的思考。2．1合理运用市场价格，降低物价影响对于影响投资估算的材料价格，因钢筋用量大，价格波动明显，钢筋价格成为物价因素中重要的影响因素之一。目前估算编制过程中依据的价格信息，价格水平是采用工程投资编制时一个季度的价格。实际上，在一年的四个季度中，钢筋价格波动幅度较大，涨跌不定。若采用当季的钢筋价格，会跟今后某一季度有一定差别。为将该差别降至最小，可采用一段时间范围内的加权平均价格。机电设备价格的合理估算，一是与关键设备生产商加强联系，实时掌握设备价格;二是设计时充分调查、了解国内机电设备生产商的生产能力，特别是对高水头、大直径的水轮发电机组及备品备件的生产能力，若国内无此生产能力，就应在估算时充分了解国外生产厂家的设备价格。做到以上这两点，会使投资估算中设备价格预测更为准确。2．2及时调整编制规定、定额目前，人工单价的执行标准是国发办［2001］14号文《国务院办公厅转发人事部、财政部关于调整机关事业单位工作人员工资和增加离退休人员离退休费四个实施方案的通知》，该通知从2001年1月1日起实施至今已执行了13年。根据北京建筑业人力资源协会对全国十几家建筑劳务企业的调研，建筑业平均工资近5年来的平均增速在15%～25%，这显然已不能满足水电行业当前的工资水平要求。水电水利规划设计总院和可再生能源定额站自2002年起，每半年发布一次价格指数。为与国民经济五年发展规划保持同步，水电工程价格指数计算基期调整时间为5年。2006年开始的价格指数以2005年下半年为基数100，2011年开始的价格指数以2010年下半年为基数100。水电工程价格指数反映了全国和不同地区大中型水电建设项目建筑及安装工程投资随国家政策及外部市场情况的变动趋势和程度的相对数。该价格指数信息显示，从2011年到2012年，每半年一次的建安工程综合定基指数分别为105．19%、104．90%、105．11%、102．92%。对于定额，它是在合理的劳动组织和合理地使用材料和机械的条件下，预先规定完成单位合格产品消耗的资源数量的标准，反映了一定时期社会生产力水平的高低。当今科技发展迅速，材料、机械的发展日新月异，若定额更新缓慢，则做出的投资估算本身就已经与实际相差较远。为使编制规定和定额与时俱进，笔者建议:可将人工单价、价差预备费和部分易变化的定额等作为单独的文件从编制规定、定额中独立出来，根据市场和技术的变化以较高的频率发布调整文件，及时补充漏列漏记的项目，使投资计算项目能及时跟进，充实完整。比如根据国家规定的最低工资标准和每半年发布的《水电工程单一调价因子价格指数》定期调整人工单价;根据水电水利规划设计总院和可再生能源定额站发布的价格指数分析计算定期调整价差预备费;根据出现的新工艺、新技术及时调整和重新测定部分定额等。对于编制规定中以建筑安装工作量为基数计算的投资项目，如施工期办公及生活营地投资，建议专门做课题研究，使得该类投资项目的估算更加完善。目前的基本预备费，投资估算枢纽部分取10%～15%，设计概算枢纽部分取6%～10%。建议编制规定给出指导性文件，说明取值范围和取值依据，有利于避免造价取值的随意性和盲目性。2．3移民工作先行要更好地控制住征地和移民费用，就要强化移民工作先行的理念，对移民的意愿和实施方案的可操作性进行充分调查研究，给设计方充分的设计周期。同时，尽快出台适用全国不同地区的移民安置政策，协调各区域的平衡，让移民政策尽可能地被广泛接受。2．4加强项目管理笔者发现业主在估算阶段对生产运行管理设施和梯级集控中心分摊并不能准确估计，建议业主可将生产运行管理设施投资和梯级集控中心分摊作为一项专题，委托给设计院造价人员完成其投资分析报告，造价人员可根据工程所在流域其他电站投资资料和该工程的实际资料分析计算，帮助业主准确估计该项投资。对地质因素引起的风险，在项目管理中需高度重视，切实按相关规范及规定做好地质勘探工作，为设计、估算编制提供完备的技术支撑。为减少设计成果对投资估算的影响，一方面，建议业主给予设计方充足的设计时间，使之做更加具体的论证研究工作，透彻研究各种重要参数，比如装机容量、正常蓄水位、道路选线布置等，为作出相对准确的投资估算做好基础性工作;另一方面，建议规范中加深环保专项设计深度，减少因为环保政策要求带来的工程量变化。

3结语

根据在设计单位从事水电工程造价工作的实践，笔者深知水电工程投资估算对水电工程造价管理的重大意义。在水电工程各阶段造价文件中，投资估算是预可行性研究报告的重要篇章，是工程投资的最高限额，是项目决策的重要经济指标和依据。如何对水电工程投资估算进行科学、有效、规范管理显得尤为重要。水电工程涉及面广，影响因素多，工程特性复杂，个案千差万别，与其他行业投资估算有着明显差别，无疑给造价管理工作带来的难度相对较大。做好水电工程投资估算是一项系统工程，需要不断发现、分析和总结影响投资估算的各种因素，尽可能削弱这些因素对投资估算的不利影响，明确投资估算计算思路，提高造价工作人员对估算总投资的把控能力等等，这些都尤为重要。

作者：孙晨希 单位：中国水电顾问集团成都勘测设计研究院

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